În 2008, piața imobiliară din SUA era deja în crater, pe măsură ce Marea Recesiune a luat amploare. Pentru a încerca să oprească sângerarea, Congresul a adoptat o serie de credite fiscale pentru prima dată pentru cumpărătorii de locuințe, fiecare mai generos decât ultimele. Mai întâi a venit o reducere fiscală de 7.500 USD, care urmează să fie rambursată pe o perioadă de 15 ani fără dobândă. La începutul anului 2009, acesta a crescut la 8.000 de dolari și nu a necesitat nicio rambursare. Și în cea mai mare parte a anului 2010, chiar și unii cumpărători de case repetate au fost eligibili pentru un credit fiscal în valoare de până la 6.500 USD.
În timp ce acele credite fiscale suculente pentru cumpărători de case au expirat de mult, pe măsură ce economia și piața locuințelor s-au încălzit, Unchiul Sam este încă destul de dornic să te ajute să intri în prima ta casă. Iată câteva alte reduceri fiscale de care beneficiază cumpărătorii de case.
11:11 înseamnă
Deducerea dobânzii ipotecare
Să începem cu cea mai mare reducere fiscală disponibilă pentru majoritatea cumpărătorilor de case: puteți deduce dobânzile ipotecare pe care le plătiți într-un anumit an - și se întâmplă că veți plăti cea mai mare dobândă în primii dvs. ani de proprietate asupra locuințelor.
Băncile vor să se asigure că primesc cea mai mare parte a dobânzii, așa că încarcă ipoteci, astfel încât să se plătească mai multă dobândă la început, spune Marie Presti, proprietar și broker la Presti Group din Newton, Massachusetts. Asta înseamnă că este nevoie de o vreme pentru a construi echitate prețioasă în casa dvs., dar vă ajută la scăderea facturii fiscale în primii ani ai ipotecii.
Să presupunem că încheiați o ipotecă de 300.000 USD, pe o perioadă de 30 de ani, la o rată a dobânzii de 4,25%. În primul an, plățile dvs. ipotecare sunt în mare parte dobânzi și veți avea de dedus aproximativ 12.650 USD. Deci, dacă câștigi aproximativ 75.000 de dolari, ultimii 12 mii sau cam așa ceva se încadrează în categoria de impozitare de 25% - ceea ce înseamnă că ați scos aproximativ 3.160 USD din factura fiscală.
Un fel de. IRS oferă o deducere standard pentru persoanele care nu detaliază: în 2017, este de 6.350 USD pentru contribuabilii singuri sau de 12.700 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun. Deci, trebuie să deduceți mai mult decât atât pentru a face ca detalierea să merite; dacă contribuabilii din exemplul de mai sus sunt căsătoriți, este destul de mult o spălare. (Acesta este un motiv pentru aceasta Giveaway de 77 miliarde dolari beneficii mai ales americani cu venituri medii până la mari și de ce se vorbește despre schimbarea sau casarea acestuia .)
Cu toate acestea, acest lucru are și unele beneficii fiscale corolare. Cu excepția cazului în care sunteți independent sau aveți o situație fiscală altfel dificilă, probabil că ați luat întotdeauna deducerea standard la depunerea impozitelor. Acum, că dețineți o casă și puteți anula mii de dolari în dobânzi ipotecare în fiecare an, ar putea avea mai mult sens să detaliați deducerile dvs. în viitor. Și asta deschide o mulțime de alte mici deduceri cu care s-ar putea să nu vă fi deranjat până acum, cum ar fi cele pentru dobânda împrumutului studențesc, costurile de îngrijire a copiilor sau lucrurile pe care le donați Goodwill sau Armatei Salvării.
Certificat de credit ipotecar
Această scutire de impozite puțin cunoscută este mare - dacă vă puteți califica. Certificatele de credit ipotecar (MCC) sunt emise la nivel de stat sau local, astfel încât regulile pot varia dramatic și nu sunt disponibile în toate zonele. Cu toate acestea, deoarece un credit fiscal este, în general, chiar mai valoros decât o deducere - în loc să vă scadă doar venitul impozabil, un credit reprezintă o reducere efectivă a dolarului pe dolar a facturii dvs. fiscale - merită absolut să verificați dacă statul, orașul sau județul oferă MCC-uri.
În timp ce datele specifice variază în funcție de stat și chiar de la oraș la oraș, un MCC vă permite practic să obțineți un credit fiscal pentru un anumit procent din dobânda ipotecară pe care ați plătit-o, până la 2.000 USD pe an (rate variază de la 20% la 50% ).
Aceasta este o scutire de taxe deosebit de valoroasă pentru cumpărătorii de locuințe cu venituri mici sau medii sau pentru cei a căror locuințe nu costă suficient pentru a face deducerea dobânzii ipotecare merită. În Texas, de exemplu, un MCC vă permite să revendicați 40% a dobânzii dvs. ipotecare ca credit fiscal în fiecare an, până la limita de 2.000 USD. Dacă ați contractat o ipotecă de 150.000 USD, ați fi datorat aproximativ 6.750 USD în dobânzi în primul dvs. an - nu este suficient pentru a renunța la deducerea standard și pentru a vă deranja cu detalierea, dacă sunteți căsătorit. Dar, cu un MCC, ați recupera 40% din dobânzile plătite într-un credit fiscal dolar pe dolar, până la limita de 2.000 USD. (Mai mult, puteți deduce în continuare dobânzile plătite dincolo de acea limită de 2.000 USD. )
Pentru a vă califica, trebuie să fiți în general un cumpărător pentru prima dată și să utilizați casa ca reședință principală până când o vindeți; alte cerințe de eligibilitate includ limite privind venitul și prețul casei. În California , de exemplu, 2017 limite de venit a variat de la 73.300 USD pentru gospodăriile cu 1 până la 2 persoane dintr-o duzină de județe la 154.057 USD pentru o familie de trei sau mai multe din județele Marin și San Francisco. În acele județe costisitoare și altele, cum ar fi Los Angeles și San Diego, case până la 585.713 USD au fost eligibile, dar eligibilitatea în alte zone a depășit 253.809 USD.
Taxe de proprietate
Gospodăria americană medie a plătit 3.296 dolari în impozite locale asupra proprietății în 2016, potrivit unei analize a Soluții de date Attom , dar factura dvs. ar putea fi substanțial mai mare în locurile cu case mai scumpe sau cu rate de impozitare mai mari; factura medie în New Jersey a fost de 8.549 dolari .
Cu recunoștință, puteți deduce acele taxe locale din venitul dvs. impozabil. Așadar, dacă deduceți 4.000 USD în impozite pe proprietate și câștigurile dvs. depășesc în categoria de impozite de 25%, aceasta este o reducere de 1.000 USD la factura dvs. fiscală federală.
Salvați Fixați-l Vedeți mai multe imagini (Credit imagine: Ellie Arciaga Lillstrom)
Puncte
Punctele - bani pe care i-ați putea plăti în avans creditorului pentru o rată a dobânzii pe termen lung mai bună - sunt practic dobânzi plătite în avans și, prin urmare, sunt deductibile la fel ca dobânzile ipotecare . Un punct este 1% din creditul dvs. ipotecar, deci ar putea fi încă câteva mii de dolari pentru a vă rade veniturile impozabile. Puteți deduce suma totală a punctelor plătite în anul în care v-ați cumpărat casa; în caz contrar, trebuie să distribuiți deducerea pe durata de viață a ipotecii.
Îmbunătățiri energetice
Până la sfârșitul anului 2016, existau câteva credite fiscale federale destul de profitabile disponibile pentru a face îmbunătățiri eficiente din punct de vedere energetic în jurul casei dvs., de la adăugarea de izolație la instalarea sistemelor și a aparatelor de încălzire cu clasificare Energy Star. Vai, toate acestea au expirat și, având în vedere actuala conducere (er, dacă o puteți numi așa) la Washington, se pare că este puțin probabil să revină în curând.
Cu toate acestea, multe state oferă în continuare propriile stimulente fiscale și financiare pentru instalarea unor îmbunătățiri energetice vechi sau de ultimă generație. Massachusetts, de exemplu, va prelua 75% din filă pentru adăugarea izolației (până la 2.000 USD) și oferte rabaturi de până la 3.000 USD pentru înlocuirea cazanelor sau cuptoarelor de 30 de ani cu echipamente de încălzire cu gaz de înaltă eficiență.
11 11 11 sens spiritual
Între timp, există un credit fiscal federal foarte mare, legat de energie: creditul de 30% pentru sistemele de energie solară. Dacă plătiți 20.000 USD pentru o instalație solară pe acoperiș, veți primi o reducere fiscală de 6.000 USD, pe lângă orice stimulente de stat. Această recompensă generoasă, care nu are nicio limită superioară, a fost prelungită până în 2019, după care începe să se clatine în jos (la 26% în 2020, 22% în 2021 și apoi zilch). Un site de genul EnergySage.com vă poate ajuta să stabiliți prețul unei rețele solare și să comparați ofertele de la instalatorii concurenți.
Retrageri IRA fără penalități
Nu că este o idee grozavă să faceți acest lucru, dar dacă trebuie să vă atingeți IRA pentru bani în avans, vi se permite să retrageți până la 10.000 USD o dată în viață pentru a vă îndrepta către prima dvs. casă fără a plăti retragerea timpurie obișnuită de 10% penalizare (va trebui totuși să plătiți impozite pe venit).
Cu un IRA Roth , puteți retrage întotdeauna contribuțiile din orice motiv, fără taxe și penalități, și puteți retrage, de asemenea, până la 10.000 USD din câștiguri din investiții fără penalizare pentru prima achiziție de locuințe. În fiecare caz, cumpărătorii de case căsătorite pot retrage până la 10.000 USD bucata.
Sfat fiscal: țineți evidența îmbunătățirilor la domiciliu
În cele din urmă, aceasta nu este tocmai o scutire de impozite, ci mai degrabă sfaturi pentru evitarea unei posibile penalități fiscale. Unchiul Sam vă oferă o marjă de manevră considerabilă atunci când vindeți o reședință principală în care ați locuit cel puțin doi din ultimii cinci ani, dar dacă acea casă apreciază cumva mai mult de 250.000 de dolari (sau 500.000 de dolari pentru cuplurile căsătorite), veți datora impozite pe câștigurile de capital pe profitul.
Este o problemă bună, dar totuși: țineți evidența costurilor de îmbunătățire a locuinței, astfel încât într-o zi, când vindeți casa, puteți adăuga aceste cheltuieli la prețul de achiziție de bază atunci când vă determinați profitul.
Dacă sunteți singur și ați cumpărat un apartament cu 500.000 de dolari și l-ați vândut cinci ani mai târziu pentru 800.000 de dolari, ați fi datorat impozit pe câștigurile de capital pentru acel profit de 300.000 de dolari - cu excepția cazului în care ați putea dovedi că ați cheltuit mai mult de 50.000 de dolari pentru îmbunătățirea locuințelor. Așadar, păstrați chitanțele Home Depot și facturile contractantului.
Legile fiscale sunt complicate și se schimbă adesea; verificați IRS.gov sau consultați un specialist în domeniul fiscal.
